Welches Darlehen ist das Richtige?

In der Praxisfinanzierung bestehen viele Möglichkeiten der Finanzierungsgestaltung. Doch welches Darlehen ist die Richtige?

Annuitätendarlehen

Gleichbleibende Raten wobei der Zinsanteil sinkt bei gleichzeitiger Erhöhung des Tilgungsanteils über die Laufzeit. Die jeweilige Restschuld vermindert sich durch die laufende Tilgung.

Tilgungsdarlehen

Tilgungsdarlehen sind z.B. öffentliche Finanzierungsmittel (KfW Darlehen, NRW Bank Darlehen, usw.).
Hier besteht ihr Kapitaldienst aus gleichbleibenden Tilgungsraten und fallende Zinsraten.
Die jeweilige Restschuld vermindert sich durch die laufende Tilgung.

Die KfW fördert Ihre Praxisfinanzierung mit günstigen Krediten und auch Zuschüssen für die Gründungsberatung.
KfW Darlehen sind erhältlich über die Hausbank, die auch die Abwicklung übernimmt.

Endfälliges Darlehen / Tilgungsaussetzungsdarlehen

Gleichbleibende Zinsraten und Ansparung der Tilgungsleistung über ein Tilgungsinstrument (z.B. Lebens/Rentenversicherung, Fondssparplan,….).
Die Darlehenshöhe bleibt hierbei bis zur vollständigen Ablösung durch das Tilgungsinstrument bei Laufzeitende gleich.

Zu beachten ist, dass die Ablaufleistung des Tilgungsersatzes ausreicht, um die Darlehensschuld abzulösen.

Eine Finanzierung mit einer Lebens/Rentenversicherung als Tilgungsersatz ist in der Regel teurer als ein Darlehen mit laufender Tilgung.
Sinnvoll ist diese Tilgungsart jedoch mit Einschluss einer Beitragsbefreiung bei Eintritt von Berufsunfähigkeit. Im Falle der Berufsunfähigkeit wird der Beitrag zur Tilgungspolice von der Versicherungsgesellschaft übernommen und belastet nun nicht mehr den berufsunfähigen Zahnarzt, der ohne Arbeitseinkommen kaum in der Lage ist, den Praxiskredit zu bedienen. Weiterhin kann eine Berufsunfähigkeitsrente zur Bedienung der Zinsbelastung eingeschlossen werden.

Möglichkeit für Sondertilgungen bei Bankkrediten

Für Sondertilgungen während der Zinsbindungszeit können bei Bankdarlehen Sondertilgungsvereinbarungen getroffen werden.
Diese Möglichkeit einer variableren Tilgungsgestaltung spiegelt sich dann in einem Zinsaufschlag von der Bank wider bzw. ist Verhandlungssache.
Wurde hierzu keine Vereinbarung getroffen, muss die Bank eine Sondertilgung nicht zulassen und verlangt bei Genehmigung eine Vorfälligkeitsentschädigung für den entgangenen Zinsgewinn.

Ein Sondertilgungsrecht für Sie als Kreditnehmer besteht jeweils auch bei einer längeren Zinsbindung von z.B. 20 Jahren einseitig vom Darlehensnehmer nach 10 Jahren.

Kontokorrent / Betriebsmittelfinanzierung

Bei einem Betriebsmittel / Kontokorrentkredit handelt es sich um ein von der Bank eingeräumtes Kreditlimit für den kurzfristigen Kreditbedarf auf dem laufenden Praxiskonto. Dieser Rahmen kann bei Bedarf in Anspruch genommen werden (zur Bedienung der Praxisausgaben). Zinsen sind nur für die jeweilige Inanspruchnahme zu zahlen und Rückzahlungen sind jederzeit möglich.

Ein Kontokorrentkredit ist ein teures Finanzierungsinstrument. Noch teurer wird eine Überziehung der vereinbarten Kontokorrentlinie. Hier berechnet die Bank zzgl. zu den hohen Zinsen (6-10%) weitere Überziehungszinsen.
Mittels einer frühzeitigen Ertrags-und Liquiditätsplanung, z.B. durch den Steuerberater, lässt sich der voraussichtliche Kontokorrentrahmen bestimmen.
Sofern ein gewisser Bodensatz einer KK Inanspruchnahme nicht zeitnah ausgeglichen werden kann, empfiehlt sich eine Umfinanzierung der Kontokorrentinanspruchnahme in ein längerfristiges Darlehen. Diese Möglichkeit sollte bei der Darlehensgestaltung vor Unterschrift im Kreditprotokoll der Bank vereinbart sein.

Sicherheiten

Obligatorische Sicherheiten bei der Praxisfinanzierung sind:

• Abtretung der KZV Ansprüche
• Sicherungsübereignung der Praxiseinrichtung
• Abtretung von Lebensversicherungsansprüchen (Risiko Lebensversicherungen und bei endfälligen Darlehen auch die Erlebensfallansprüche)

Zusätzlich möchte die Bank auch gern eine Ehegattenbürgschaft sowie möglichst eine dingliche Absicherung, z.B. über eine Grundbucheintragung.
Diese beiden Absicherungen gilt es bei der Bankverhandlung zu vermeiden.

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